ما يجب معرفته عن المدخرات المعفاة من الضرائب قبل الموعد النهائي لـ ISA 5 أبريل

تغلق نافذة تحقيق أقصى استفادة من مدخراتك في هذه السنة الضريبية. باعتباره اليوم الأخير من السنة الضريبية 2022-23 ، فإن 5 أبريل هو فرصتك الأخيرة للاستفادة الكاملة من الإعفاءات الضريبية لهذا العام.

يمكنك دفع ما يصل إلى 20000 جنيه إسترليني في حساب توفير فردي معفى من الضرائب (ISA) قبل هذا التاريخ. تم تجميد هذا الحد السنوي منذ عام 2017 ، وعلى عكس بعض أشكال الإعفاء الضريبي الأخرى ، لا يمكنك ترحيل أي مخصص غير مستخدم لـ ISA.

إذن ، إنها حالة استخدامها أو فقدانها ، ولكن لماذا التسرع في تحديد الموعد النهائي لنهاية السنة الضريبية؟

تم تقديم ISA في أبريل 1999. إذا قمت بحفظ الحد الأقصى المسموح به كل عام منذ ذلك الحين ، كنت قد دفعت أكثر من ربع مليون جنيه استرليني حتى الآن. وعندما تضع أموالك في ISA ، فإنها تصبح خالية من ضريبة الدخل وأرباح رأس المال ، ويمكن سحبها بدون أي رسوم ضريبية. إذا كنت ستضيف الفائدة المعفاة من الضرائب ونمو الاستثمار الذي يمكنك الحصول عليه من خلال ISA ، فربما تصبح واحدًا من بين 1480 مليونيرًا في ISA.

إذا فاتتك هذه الفرصة ، فلا يوجد سبب يمنعك من تعويض بعض المدخرات المعفاة من الضرائب الآن. ومن خلال فتح حساب قبل الموعد النهائي في 5 أبريل ، لا يزال بإمكانك الاستفادة من بدل هذا العام ثم متابعة المساهمة بعد ذلك في إطار العام المقبل. فماذا عليك أن تعرف؟

أنواع ISA المختلفة

هناك عدة أنواع من ISA ، ويمكنك اختيار الدفع في نوع واحد فقط كل عام ، أو فتح خليط وتوزيع مخصصاتك السنوية فيما بينها. الأكثر شيوعًا هي ISAs النقدية ، حيث تذهب أموالك إلى حساب التوفير مع أحد البنوك أو جمعية البناء أو المدخرات والاستثمارات الوطنية المدعومة من الحكومة (NS&I).

كما تظهر الرسوم البيانية أدناه ، في 2020-21 (أحدث سنة ضريبية تتوفر عنها بيانات) ، شكلت المعايير الدولية للتدقيق النقدي ثلثي حسابات ISA التي دفعها الأشخاص البالغ عددهم 12 مليونًا ، ونصف قيمة الأموال التي دفعوها في.

كم عدد ISAs التي يتم استخدامها؟

كم يتم الدخول في ISA؟

إذا كنت مرتاحًا للمخاطرة أكثر قليلاً – مع إمكانية تحقيق المزيد من العائد – يسمح لك ISA للأسهم والأسهم باستثمار مدخراتك المعفاة من الضرائب في سوق الأوراق المالية. يتم تقديم هذه الأنواع من الحسابات من قبل مديري الصناديق ومنصات الاستثمار ، على سبيل المثال. وعادة ما يتم إعدادها على أنها “صندوق فارغ” تملأه بالأموال وأسهم الشركة وسندات الشركات والحكومة والاستثمارات المماثلة من الاختيار الذي يقدمه مزود خدمة ISA الخاص بك. على عكس ISAs النقدية ، سيتعين عليك دفع رسوم مختلفة لمقدم الخدمة.

تنطوي المعايير الدولية للتدقيق المالية المبتكرة أيضًا على مخاطر. توفر هذه الحسابات طريقة للوصول إلى سوق “الإقراض من نظير إلى نظير”. هذا هو المكان الذي تقرض فيه مدخراتك مباشرة للأفراد أو الشركات من خلال منصة عبر الإنترنت. على الرغم من أن هذا قد يبدو بديلاً مثيرًا للاهتمام لودائع البنك أو مجتمع البناء ، إلا أنه ينطوي على مخاطر أكبر بفقدان أموالك ولا توجد حماية من الخسائر كما هو الحال مع حساب التوفير.

في عام 2017 ، أدخلت الحكومة أيضًا معايير ISA مدى الحياة (LISAs) كوسيلة للأشخاص الذين تتراوح أعمارهم بين 18 و 39 عامًا لبناء المدخرات. على عكس الأنواع الأخرى من ISA ، تضيف الحكومة مكافأة سنوية بنسبة 25٪ إلى المبلغ الذي وفرته على مدار العام في LISA. يمكنك توفير ما يصل إلى 4000 جنيه إسترليني سنويًا في هذه الحسابات ، لذلك مع مبلغ إضافي قدره 1000 جنيه إسترليني من الحكومة ، يمكنك الحصول على ما يصل إلى 5000 جنيه إسترليني كل عام حتى سن 50.

تشكل الأموال التي تدفعها إلى LISA جزءًا من بدل ISA الإجمالي البالغ 20000 جنيه إسترليني ويمكنك فقط سحب أموالك المعفاة من الضرائب من سن 60 ، على الرغم من أنه يمكنك إخراجها مبكرًا لشراء منزلك الأول. هذا يجعل LISA مفيدة للتخطيط للتقاعد أو للمشترين لأول مرة. لا يزال بإمكانك سحب أموالك لأسباب أخرى ، ولكن هناك رسوم سحب بنسبة 25 ٪ – والتي تستعيد المكافآت الحكومية وتتضمن رسوم عقوبة بنسبة 5 ٪ في الأعلى.

هل يجب أن أفتح ISA؟

إذا كنت لا تمانع في حجز أموالك حتى منتصف الخمسينيات من عمرك على الأقل ، فقد يكون الادخار من خلال خطة معاشات تقاعدية خيارًا أفضل لأن الإعفاءات الضريبية للمعاشات التقاعدية أكثر سخاءً من تلك الخاصة بمعظم معايير المحاسبة الدولية. ومع ذلك ، يمكن أن تكون LISA فعالة من الناحية الضريبية إذا كنت تدفع ضريبة الدخل بما لا يزيد عن المعدل الأساسي.

ومعايير الخدمات الدولية ليست سوى واحدة من عدة امتيازات ضريبية حكومية للمدخرين والمستثمرين. في الواقع ، ربما تكون قد تساءلت عما إذا كانت تستحق الافتتاح نظرًا لأن بعض البدلات الأخرى تؤدي على ما يبدو نفس الوظيفة:

ولكن في حين أن ISA الخاص بك سيكون إلى الأبد ، فإن هذه الامتيازات الضريبية تنطبق فقط على أساس سنوي ؛ يمكنهم – ويفعلون – التغيير.

في بيان الحكومة لخريف عام 2022 ، أعلن وزير المالية البريطاني جيريمي هانت أن بدل توزيعات الأرباح سينخفض ​​إلى النصف من 2000 جنيه إسترليني إلى 1000 جنيه إسترليني اعتبارًا من 6 أبريل 2023 ، وسيتم تخفيضه مرة أخرى إلى 500 جنيه إسترليني اعتبارًا من أبريل 2024. وبالمثل ، اعتبارًا من أبريل هذا العام ، بدل ضريبة الأرباح الرأسمالية سيتم تخفيضها إلى 6000 جنيه إسترليني ثم يتم إصلاحها عند 3000 جنيه إسترليني اعتبارًا من أبريل 2024 فصاعدًا.

اقرأ المزيد: بيان الخريف 2022: رد فعل الخبراء

على النقيض من ذلك ، بمجرد دفع الأموال إلى ISA ، تظل العائدات معفاة من الضرائب إلى أجل غير مسمى. يشكل هذا حجة قوية للحصول على أحذية التزلج الخاصة بك واستخدام بدل 2022-23 ISA الخاص بك قبل أن ينتهي في 5 أبريل.